La retraite de l'entrepreneur

Entrepreneur, vous pensez à votre retraite ?

Car le système de retraite pour les auto-entrepreneurs ne fonctionne pas comme celui des salariés.

Compte tenu du taux de remplacement du salaire pension de retraite divisée par le dernier revenu d’activité, qui diminue en proportion avec le niveau de rémunération, la retraite d’un entrepreneur doit se préparer très en amont.

Au premier rang des stratégies à mettre en oeuvre : la constitution d’un capital.

Stratégie de capitalisation pour entrepreneur

En matière de retraite par capitalisation, les actifs bénéficient d’un produit dédié: le plan d’épargne retraite (PER). Cette stratégie peut être poursuivie en utilisant d’autres leviers d’investissement à long terme. Parmi ceux-ci, l’élaboration d’un portefeuille boursier en laissant une large place aux actions. En effet, ces dernières sont considérées comme la classe d’actifs la plus rémunératrice sur un horizon de vingt à vingt-cinq ans. L’investissement peut prendre place dans un contrat d’assurance vie, pour sa fiscalité avantageuse en cas de rachat ou de succession, ou encore dans un PEA. Cette dernière solution permet également de bénéficier d’une exonération des revenus en cas de réinvestissement des gains, mais aussi de sortir le capital du PEA en rente viagère au bout de cinq ans.

Il est important que l’entrepreneur soit bien conseillé et qu’une vraie stratégie, soit mise en place.

Investissement immobilier

C’est une solution privilégiée à la fois pour se constituer un capital, mais aussi pour générer des revenus. Réalisé à crédit, l’investissement locatif permet de dégager des revenus nets une fois l’emprunt remboursé. Autre option: l’investissement immobilier en nue-propriété. Dans ce schéma, l’investisseur acquiert des droits sur un bien locatif avec une forte décote. En contrepartie, il en percevra les loyers à l’issue d’un délai moyen de quinze ans. Enfin, il existe des dispositifs spécifiques tels que le Pinel ou le Malraux qui permettent de se constituer un patrimoine immobilier. Ces dispositifs permettent de profiter d’une réduction d’impôt durant la phase d’investissement. Mais franchement, c’est comme les SCPI actuellement, le rendement et le coût doivent être très fortement analysés.

Reprise d’une activité professionnelle comme entrepeneur

L’entrepreneur peut exercer une activité indépendante pendant la retraite grâce au cumul emploi-retraite, un dispositif de plus en plus sollicité, qui bénéficie à 495000 personnes, soit 3,4 % des retraités de 55 ans et plus (lnsee, 2022). Parmi l’ensemble des retraités actifs, la moitié d’entre-eux sont des cadres indépendants ou chefs d’entreprise.

Ce dispositif réformé en 2014 permet de percevoir la pension de retraite (de base et complémentaire), ainsi que des revenus pro­fessionnels sans limite. Pour ce faire, le re­traité doit remplir plusieurs conditions: âge légal de départ à la retraite, durée d’assurance suffisante pour bénéficier de la pension à taux plein et liquidation a minima de sa retraite de base. En principe, l’entrepreneur doit avoir mis fin à toutes ses activités salariées et non salariées pour pouvoir être dans le dispositif de cumul. Toutefois, certaines caisses de retraite dispensent le professionnel qui souhaite cumuler emploi­retraite, d’une telle obligation. Les revenus perçus pendant la retraite sont soumis à l’ensemble des cotisations obligatoires. Avec la nouvelle réforme qui entrera en vigueur en septembre 2023, ces cotisations pourront, sous condition, générer de nouveaux droits à la retraite.

Mon conseil

Quelle que soit votre situation professionnelle, il est essentiel d’ouvrir un compte personnel retraite auprès du service public lnfo Retraite (info-retraite.fr).

Ce portail vous permet de faire le point sur les droits enregistrés par vos différents régimes, d’obtenir une simulation quant à l’âge de départ et au montant de vos pensions.

En tant qu’entrepreneur, ce site vous donnera beaucoup d’informations sur votre retraite.

Cette projection doit être suivie d’un bilan patrimonial qui évaluera vos besoins et vos revenus escomptés en tenant compte des futurs paramètres: absence d’enfants à charge, emprunts remboursés, héritage, impôts …

Alors, prêt à passer à l’action ? Vous aurez compris que la vie d’entrepreneur est semée d’embûche, mais c’est surtout quand vous arrêtez l’activité que ça devient dur. Préparez votre futur maintenant.

FAQ

Quel est le montant moyen de la retraite d'un entrepreneur ?

Le montant varie considérablement selon le statut et les cotisations versées. Un auto-entrepreneur peut percevoir une pension très faible (parfois moins de 500 € par mois), car ses cotisations sont proportionnelles à un chiffre d'affaires souvent modeste. C'est pourquoi la constitution d'une épargne complémentaire est indispensable.

Le PER est-il le meilleur outil de retraite pour un entrepreneur ?

Le PER est particulièrement adapté aux entrepreneurs fortement imposés, car les versements sont déductibles du revenu imposable. Cependant, il ne doit pas être le seul outil : combiner PER, assurance-vie et investissement immobilier permet de diversifier les sources de revenus à la retraite.

Un entrepreneur peut-il cumuler retraite et activité professionnelle ?

Oui, grâce au dispositif de cumul emploi-retraite, un entrepreneur peut percevoir sa pension tout en exerçant une activité professionnelle sans limite de revenus, sous conditions (âge légal atteint, taux plein, liquidation de la retraite de base). Depuis la réforme 2023, ces cotisations peuvent même générer de nouveaux droits.

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